Меню сайта

Бухгалтерские информационные системы.

Таблица 3.

Сводная оборотная ведомость за 19 г.

Счет (субсчет)

Начальное сальдо

Обороты

Конечное сальдо

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Итог

Свернуто

х

ц

5 .

1 О.

с х

Е

§ &

S

х

1

Св ^-

U

^

S 3

^

s s

Ш

1

ев

и

и

i

S о

ВС

& s.

с

(4 ^ О

S

t-(

1

et

U1

^

u

A.

Сводная оборотная ведомость по субсчетам аналогична Сводной оборотной ведомости по счетам. Отличие заключается в том, что для счетов, имеющих субсчета, сначала формируется Сводная ведомость по счету в разрезе субсчетов с указанием сальдо и развернутых оборо­тов по каждому субсчету, а затем формируется Сводная оборотная ве­домость по выбранному субсчету с указанием списка хозяйственных операций.

Главная книга аналогична оборотной ведомости по счету, однако в от­личие от нее содержит обороты по счету, свернутые по корреспондирую­щим счетам. Главная книга бухгалтерского учета содержит по каждому корреспондирующему счету:

• начальное сальдо (дебет, кредит);

• конечное сальдо (дебет, кредит);

• развернутые обороты за выбранный период в корреспонденции с другими счетами (дебет, кредит).

Баланс предприятия можно сформировать по любой сводной оборот­ной ведомости. Сводная валютная ведомость - сводная оборотная ведо­мость по всем валютным счетам — формируется только для одной выбран­ной валюты.

Приведенная валютная ведомость - сводная оборотная ведомость, при­веденная к одной выбранной валюте.

Кассовая книга формируется из файла GUHO. Она составляется каж­дый день в виде установленной для кассовой книги формы.

Главное меню программного комплекса по автоматизации бухгалтер­ского учета на малых и средних предприятиях состоит их пяти основных функций:

• Учетные журналы;

• Справочники;

• Ведомости;

• Настройка;

• Сервис.

Дерево диалога данного комплекса представлено на рис. 5.

Функция Учетные журналы включает следующие режимы:

• Хозяйственные операции;

• Материалы;

• МБП;

• Товары;

Основные средства . Регистрация ПП;

• Регистрация ПТП;

• Регистрация РКО;

• Регистрация ПКО;

• Регистрация счетов;

• Регистрация накладных;

Рис.19. Дерево диалога программного комплекса автоматизации бухгалтерского учета на малых и средних предприятиях.

В режимах Хозяйственные операции, Материалы, МБП, Товары, Ос­новные средства из первичных документов заполняются Журнал первич­ных документов, учетные журналы ТМЦ и Журнал хозяйственных опера­ций.

Сначала оформляется первичный документ в Журнале первичных до­кументов, а затем оформляются либо проводки в Журнале хозяйственных операций, либо записи движения ТМЦ в учетных журналах ТМЦ.

В режимах Регистрация ПП, Регистрация ПТП, Регистрация РКО, Ре­гистрация ПКО, Регистрация счетов. Регистрация накладных выполняет­ся заполнение журналов регистрации соответствующих первичных доку­ментов. В этих режимах можно просмотреть любой журнал, а также доку­менты, по которым не было проводок в Журнал хозяйственных операций. По желанию можно распечатать любой первичный документ на принтере. Кроме того, в режиме Регистрация счетов можно проконтролировать сче­та на оплату.

Перейти на страницу: 4 5 6 7 8 9 10

Еще статьи

Производственные запасы
Реформирование системы бухгалтерского учета и финансовой отчетности, необходимой как внутренним, так и внешним пользователям является составной частью мероприятий ориентированных на введение экономических отношений рыночного направления. Необходимость перехода предприятий н ...