Средства, незаконно перемещенные за границу.

Чрезвычайно актуальной яв­ляется проблема выявления и пресечения невозврата валют­ных средств, незаконно пере­мещенных за границу. Банк, являясь частью финансовой ин­фраструктуры, связан коррес­пондентскими отношениями не только внутри, но и за преде­лами России. Используя легаль­ные финансовые технологии, преступники переводят значи­тельные средства за границу. Банк в этом процессе - основ­ной канал "перекачки" денеж­ных средств на счета банков других стран. Для перевода денег за границу используются международные расчетные системы, оффшорные зоны поддельные банковские и таможен­ные документы, проводятся фиктивные экспортно - импор­тные операции.

Так, Дьяконова, работая главным бухгалтером совместно­го российско-норвежского пред­приятия <СП) и зная в силу этого порядок осуществления валютных операций, вступила в преступный сговор с Брейдо, направленный на завладение денежными средствами филиа­лов акционерного банка путем представления подложных доку­ментов о перечислении денеж­ных средств для покупки валю­ты на счета этих филиалов.

Используя подложные реги­страционные и учредительные документы (которые были уте­ряны владельцем), Блинова С.Е. представила в филиал АБ эти документы, на основании чего были открыты текущий и тран­зитный валютные счета СП и заключен Договор о совершении операции с валютными средст­вами в интересах клиента. Наряду с этим она представила сотрудникам банка заявление на перевод 87.200 долларов США от СП в адрес зарубежной фирмы, подложные паспорт им­портной сделки между СП и зарубежной фирмой и контракт между данными предприятиями. Выполнив совместно с Брейдо Б.А. вышеуказанные подготови­тельные действия, с целью хищения денежных средств АБ, Дьяконова, не имея намерения и реальной возможности пере­числения денежных средств на покупку валюты, посредством факсимильной связи передала из помещения филиала АБ в адрес другого филиала того же банка факсимильную копию изготов­ленного ею подложного платеж­ного поручения о перечислении на рублевый счет филиала АБ для покупки валюты денежные средства с расчетного счета СП. Введенные в заблуждение мо­шенническими действиями Дья­коновой, сотрудники филиала банка сняли со счета филиала рублевую сумму, закупили на нес 87.200 долларов США и, согласно заявлению от СП, перевели эти валютные средства на счет зарубежной фирмы.

Следует отметить, что рост разного рода мошенничеств, свя­занных с использованием фаль­сифицированных документов, стал возможным благодаря мас­совому использованию цветной множительной техники коммер­ческими структурами.

Удельный вес деликтов, свя­занных с невозвращением ва­лютных средств, к общему количеству выявленных внешне­экономических преступлений крайне незначителен. В струк­туре данного среза преступности эти деяния занимают всего 1,33%. При этом следует учесть, что в 1997, 1998 г. всего было выявлено, соответст­венно 2S и 68 таких преступ­лений. Еще меньшее число уголовных дел завершалось при­влечением к ответственности ви­новных лиц. В 1997 г. было прекращено 20 дел за отсутствием состава преступления, эта же тен­денция сохранилась и в 1998 г.

В то же время, по оценкам специалистов Центрального бан­ка, незаконный вывоз капитала из страны составляет от 12 до 15 млрд. долл. в год. По данным Международного валютного фон­да и Парижского клуба, общая сумма нелегального оттока валютно-финансовых средств из России за рубеж в 1991-1995 г. достигла 50 млрд. долл. В 1999 г. официально было объявлено, что в настоящее время в банках Швейцарии депонировано более 40 млрд. долл. теневого россий­ского капитала.

Еще статьи

Производительность
Современная экономическая ситуация побуждает к пересмотру усто­явшихся ранее, методов оценки хозяйственной деятельности, проверке их на соответствие новым реальностям. Адекватность аналитического ап­парата задачам, стоящим перед экономическими субъектами, позволяет последним оперативно р ...