Меню сайта
Задержки, неперечисления налоговых платежем в бюджет и внебюджетные фонды.
Отдельно следует рассмотреть проблему задержки, неперечисления банками клиентских и налоговых платежей в бюджет и внебюджетные фонды и хищений денежных средств. Преступления такого рода основаны на сдаче платежных поручений в "проблемные" банки, не имеющие денежных средств на корреспондентских счетах. Так, в УВЛ Хабаровского края расследуется уголовное дело в отношении руководителя КБ по факту хищения денежных средств в сумме 73,8 млн. руб., предназначенных для погашения задолженности федеральному бюджету.
Имеют место аналогичные факты неперечисления в бюджет других платежей. В настоящее время расследуется уголовное дело в отношении руководителей коммерческих банков по фактам неперечисления в бюджет акцизных сборов на 280 млн. руб. и присвоения ликероводочной продукции на 126 млн. руб. По оперативной информации БЭП, в преступную деятельность были вовлечены руководители предприятий - недоимщиков девяти регионов России.
Имеют место и факты задержки бюджетных средств на счетах коммерческих банков, что дает возможность банкам по сговору с получателями средств иметь значительные суммы. Так, предоставленный Минфином РФ правительству Дагестана кредит в размере 20,8 млрд. руб. находился в коммерческих банках "Московский национальный банк" и "Московский трастовый банк" 283 дня. В соответствии с ч.1 ст.395 ГК РФ коммерческие банки должны были перечислить на счет республиканского бюджета Дагестана, исходя из ставок рефинансирования Центробанка России, 21,4 млн. руб., что сделано не было.
Таким образом, злоупотребление банковскими работниками своими полномочиями является одним из основных условий совершения банковских преступлений, квалифицируемых по различным статьям Уголовного кодекса.
В 1999 г. выявлено 40 фактов незаконного получения государственного целевого кредита, а равно его использования не по прямому назначению. Основным объектом криминального воздействия стали кредиты, выделяемые на преодоление последствий кризиса банковской системы и поддержание важных отраслей экономики.
Еще статьи
Предприятие как субъект рыночного хозяйства
В этой курсовой работе мы познакомимся с тем,
что такое “предприятие”, каковы его цели и какие задачи оно выполняет, какие
виды предприятий действуют в народном хозяйстве, как оно устроено. В рыночной
системе предприятие и предпринимательство неотделимы друг от друга. Поэто ...