Преступления, совершаемые при проведении расчетных операций.

К преступлениям, совершае­мым при проведении расчетных операций, относятся мошенни­чества с кредитными картами, дорожными чеками, другими платежными документами.

По данным Центрального банка, сумма средств, депони­рованных в банках для расчетов с использованием пластиковых карт, увеличилась с 2,4 млрд. руб. на 1 января 1999 г до 3,2 млрд. руб. на 1 января 2000 г, но их удельный вес в объеме наличной денежной массы не изменился и составил 1,2%. В 1999 г. ОВД было выявлено 130 фактов мошенничеств с приме­нением поддельных кредитных либо расчетных карт.

Среди мошеннических действий, совершаемых с использованием кредитных карт, условно можно выделить: незаконное использова­ние поддельных кредитных карто­чек; мошенническое использование платежных квитанций.

Наряду с этим все чаще стали совершаться хищения из банкоматов. Так, группа мошен­ников, владея технологией ве­дения счетов по смарт-картам в платежной системе банка "Сберкарт", пыталась похитить более 1,5 млрд. рубл. через банкоматы отделений Сбербанка России в городах Перми, Москве и С.-Петербурге.

Распространенным способом мошенничества является также использование похищенных или утерянных чеков.

Расширение применения в кредитно-банковской системе компьютерных технологий неиз­бежно ведет к росту преступных посягательств с использованием высоких технологий. В 1999 г. выявлено 100 фактов таких мошенничеств, которые стано­вятся реальной угрозой стабиль­ности банковской системы. Так, Г., используя персональный компьютер, подключился к сети Интернет, в которой обнаружил программу "PC Authorise", от­вечающую за прием к оплате кредитных карточек с переводом денежных средств на счета магазинов, а также за возврат денежных средств со счетов магазинов на счета владельцев кредитных карточек. Его соуча­стники Ф. и В. открыли счета в банках и получили кредитные карточки. Имея возможность работать со средствами, разме­щенными на специально при­способленных счетах посредст­вом своего персонального ком­пьютера, Г. выступал от имени продавца компьютерного мага­зина. Сделанный от чужого имени заказ на покупку товаров оплачивался денежными средст­вами, размещенными на пласти­ковых карточках. Затем следо­вал отказ от покупки товара, а возвращаемые деньги перево­дились на счета сообщников. Преступниками нанесен ущерб на сумму более 800 млн. руб.

В Нижегородской области расследуется уголовное дело по ст. 159, 272, 327 УК РФ в отношении оператора ЭВМ одного банка, которая, имея лич­ную электронную подпись, совер­шила хищение денежных средств в сумме 139 тыс. руб. путем завышения сумм при начислении процентам по вкладам физиче­ских лиц. Для обналичивания средств она открыла в отделении Сбербанка РФ личный счет и перечислила на него деньги по фиктивным проводкам.

В УВД Красноярского края возбуждено уголовное дело по ст. 160 и ч.2 ст.272 УК РФ в отношении бухгалтера филиала отделения Сбербанка РФ, кото­рый, используя личный ПК, вошел в локальную сеть фили­ала, скопировал программу, со­держащую информацию о фи­нансовых операциях, и внес в нее два ложных платежных поручения о якобы проведенных списаниях средств с расчетных счетов клиентов на 4 млн. руб.

Как уже было отмечено, наиболее часто субъектами со­вершения хищений путем при­своения или растраты выступа­ют бухгалтерские работники, операционисты, руководители филиалов и другие категории. Так, заведующая филиалом Сбербанка Крестьяникова по поддельным расходным ордерам получала деньги по вкладам умерших граждан. Жукова, ра­ботая контролером-оператором, снимала ее счетов граждан денежные суммы, присвоив и растратив таким образом свыше 300 тыс. руб.

Еще статьи

Принципы и методы формирования стратегии инвестиционного портфеля
В условиях назревавшего в течение последних лет и разразившегося в августе 1998 года финансового кризиса в России тема портфельного инвестирования может показаться неактуальной. Действительно, инвестиционная активность даже в том зачаточном виде, какой она была до середины 1998 года, в настоящее вр ...